③盈余公積。盈余公積是指企業(yè)按規(guī)定的比例從稅后凈利中提留的、具有特定用途的企業(yè)留利，包括法定盈余公積、任意盈余公積，外商投資企業(yè)還要按規(guī)定計(jì)提儲備基金、發(fā)展基金等。

會計(jì)軟件中執(zhí)行銀行對賬功能，具體步驟包括：銀行對賬初始數(shù)據(jù)錄入、本月銀行對賬單錄入、對賬、銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制等。

工業(yè)企業(yè)的正常運(yùn)行，需要籌集到所需要的資金來保駕護(hù)航。一般來說，工業(yè)企業(yè)可以從內(nèi)部籌集資金，也可以從外部籌集資金。從內(nèi)部籌集資金主要途徑是上一生產(chǎn)周期沒有分配完而結(jié)余下來的盈余資金。當(dāng)然，這里有一個(gè)前提，那就是上一生產(chǎn)周期是盈利的。如果是虧損的，就不存在結(jié)余資金了。從資金的外部來源看，企業(yè)籌集資金的方式可以分為權(quán)益籌資和債務(wù)籌資。